3.6. UN PROGRAMME DE REASSURANCE

Nous venons ainsi de parcourir les différentes formes de traité individuellement. En réalité, il arrive souvent qu'un programme de réassurance qu'une cédante propose sur le marché combine les différents types de traités. En fonction de la nature d'un portefeuille, des risques, de sa situation géographique, des sommes assurées ..., elle choisira la manière qui lui convient le mieux. Cette matière étant afférente au département de la souscription, nous vous conseillons de vous adresser à eux pour de plus amples détails. Nous allons cependant voir en quelques mots et à l'aide d'un exemple fictif comment un risque peut être cédé dans un programme de réassurance.  Imaginons un portefeuille "property" (dommages aux biens) de la compagnie d'assurance ABC . Elle souscrit des risques dans le monde entier. Le graphique ci-dessous nous montre la répartition d'un risque en fonction de sa somme assurée.  On constate, par exemple, que sa rétention (le plein) est limitée à 3.000.000 € . Pour les risques dont la somme assurée se situe entre 1 et 3.000.000 €, la cédante conservera 40% et 60% du risque seront cédés au traité quote-part.  Tout ce qui dépasse les 3.000.000 € sera cédé au traité surplus, en première ligne. En seconde ligne, nous auront les risques qui dépassent une somme de 6.000.000 €. Au delà des 9.000.000 €, les risques ne sont pas souscrits . Attention, une conservation de 40% ne veut pas dire qu'elle retiendra toujours cette proportion. Elle peut décider, et c'est le cas ici,de se protéger en excédent de sinistres pour sa partie conservée, en l'occurrence, les 40% des premiers 3.000.000 €. Il s'agit d'un traité xl de 800.000 € xs 400.000 €. Notre graphique ci-dessous et notre tableau fictif nous montrent cette répartition avec des exemples concrets.   Par exemple, pour un risque d'une valeur de ... la répartition des traités sera la suivante (en €):   RISQUE SOMME ASS RETENTION 40% QUOTE_PART 60% 1 SURPLUS 2 SURPLUS % RETENU % Q-P % 1 SS % 2 SS PROXIMUS               2,500,000             1,000,000                1,500,000                  -                     -   40% 60% 0% 0.00% PIZZA HUT               8,000,000             1,200,000                1,800,000       3,000,000        2,000,000 15% 22.5% 37.5% 25.00% COCKERILL               6,500,000             1,200,000                1,800,000       3,000,000          500,000 18.46% 27.69% 46.15% 7.70% KINEPOLIS               1,100,000                440,000                   660,000                  -                     -   40% 60% 0% 0.00% SA JEAN                  400,000                160,000                   240,000                  -                     -   40% 60% 0% 0.00% THEATRE G               9,000,000             1,200,000                1,800,000       3,000,000        3,000,000 13% 20% 33% 33.33% RESTO H               7,200,000             1,200,000                1,800,000       3,000,000        1,200,000 17% 25% 42% 16.67% % de la cession par rapport à la somme assurée ==> détermine le % de primes et sinistres que les réassureurs auront à verser pour chaque traité.   Nous avons donc calculé le % de cession des risques par rapport à leur somme assurée. Cockerill , par exemple, est cédé aux différents traités puisque sa somme assurée est supérieure au plein de la cédante. On le constate, les % repris représentent la partie qui sera versée à chaque traité : 46% des primes seront versée au traité 1ss et 46% du sinistre éventuel seront versés par ceux-ci à la cédante ( en ce qui concerne ce risque bien sûr). En outre, la cédante retient 18% du risque Cockerill . N'oublions pas qu'elle est protégée en excédent de sinistres pour sa part conservée . Si le sinistre au premier franc s'élève à 4.200.000 €, la répartition se fera comme suit : Cédante (rétention) 18.46% : 775.320 € Réassureurs au Q-P  27.69% : 1.162.980 € Réassureurs 1 SS 46.15 % : 1.938.300 € Réassureurs 2 SS 7.70 % : 323.400 €. Étant donné que la cédante est protégée en XL de 800.000 € XS 400.000 €, elle sera indemnisée de 375.320 € par les réassureurs participant au traité en XL. Sa participation s'élèvera à 400.000 €.   Il est clair que le tableau que nous vous présentons ne représente qu'un échantillon par rapport à la réalité. Un portefeuille d'une cédante contiendra des milliers de polices . Son système informatique lui permettra de calculer , pour chaque police, le % de cession cédé. La somme sera versée au traité concerné.   Nous vous invitons à parcourir la deuxième partie . Celle-ci reprend le traitement technique des décomptes .